» Prévoyance : Les indemnités journalières et la rente d'invalidité

Cette assurance prise pour le compte de la pharmacie ou à votre compte permet de percevoir des indemnités journalières en cas d'arrêt de travail par maladie ou par accident et en cas d'hospitalisation. Dans le cas ou l'arrêt se prolonge et devient définitif, c'est la garantie rente d'invalidité qui prend le relais jusqu'à la mise en retraite de l'assuré.

Cette prévoyance n'est surtout pas à souscrire via le contrat d'assurance de l'emprunt pour l'acquisition du fond ou des murs de la pharmacie, parce que :

la garantie Incapacité Temporaire Totale (ITT), inclut dans l'assurance de l'emprunt comporte une franchise trop longue, généralement 90 ou 60 jours. Cette franchise n'est pas en adéquation avec votre situation.
la garantie ITT, sert directement à rembourser l'emprunt
Lorsque votre emprunt est remboursé, vous n'avez plus de garantie en cas d'arrêt de travail
Le contrat d'assurance de l'emprunt ne prévoit pas le versement d'une rente jusqu'à votre retraite , en cas d'invalidité.

L'objectif des indemnités journalières est de permettre au pharmacien malade ou accidenté de percevoir soit directement sur son compte personnel, soit sur le compte de la société, la totalité ou une partie des indemnités journalières. Ce contrat doit prévoir le versement des indemnités journalières pendant une durée de trois ans. Ce n'est en effet que au bout d'une année complète d'arrêt maladie que l'Ordre des Pharmaciens peut interdire médicalement l'exercice de la profession. Il faut ensuite compter le temps de revente de l'officine.

Ne jamais souscrire des indemnités journalières sur une période de 365 jours,
vous prenez dans ce cas prendre un risque financier important, en cas de longue maladie.

Le meilleur montage consiste à prévoir deux contrats d'assurances :

Un contrat d'indemnités journalières avec rente d'invalidité dont les prestations seront versées directement sur le compte du pharmacien. Ce contrat pouvant être en Loi Madelin.
Un second contrat uniquement d'indemnités journalières dont les prestations seront versées sur le compte de la pharmacie. Ce contrat correspondant à des frais pour l'officine.

Le premier permet à l'assureur de verser une partie du montant du salaire du pharmacien sur son compte personnel, ce qui évite à la société de pharmacie de payer cette partie de salaire au pharmacien malade ou accidenté. Ce qui à pour conséquence, que la pharmacie ne paye donc pas les charges sociales sur cette partie de salaire.

Le second contrat prévoit un complément d'indemnités journalières que l'assureur versera directement à la pharmacie. La pharmacie l'utilisera pour payer le complément de salaire au pharmacien malade et pour assurer les frais d'embauche d'un pharmacien remplaçant.

Prenons en exemple un pharmacien dont le salaire mensuel est de 2.490 €, soit un salaire journalier de 83 €. En souscrivant un contrat d'indemnités journalières versées directement sur son compte, la pharmacie ne payera pas une partie des charges correspondantes soit une économie d'environ 1.500 €, par rapport au coût normal du salaire du pharmacien titulaire.

Si pour trouver un pharmacien remplaçant en urgence, il convient de le payer à un coefficient 500 soit un coût mensuel, charges patronales et salariales, indemnités de précarité et de vacances incluses de 4.500 €, il convient de souscrire un contrat d'indemnités journalières payées à la pharmacie de 2.010 € par mois (coût du salaire du remplaçant moins non versement du salaire net du pharmacien malade (4.500-2.490 €)) soit des indemnités journalières d'un montant de 67 €.

Dans ce cas la pharmacie conserve une marge de manœuvre de 1.500 € mensuelle, pour, si besoin trouver le remplaçant à un coefficient plus élevé.

La rente d'invalidité vient compléter la couverture du pharmacien lors d'une maladie ou d'un accident ayant pour conséquence l'impossibilité pour lui d'exercer sa profession, soit avec un taux d'invalidité, soit sur décision du Conseil de l'Ordre des Pharmaciens. Cette rente est à calculer en fonction de la situation personnelle du pharmacien titulaire, de son âge, et des versements effectués par la CAVP en cas d'invalidité.

L'avantage de souscrire un contrat de prévoyance séparément du contrat emprunteur est indéniable pour un pharmacien. Si le pharmacien exerce en société, il pourra, lors de la revente de son officine, ne pas liquider sa société afin de racheter avec, une autre officine tout en conservant ses contrats de prévoyance d'origine. Même avec un état de santé détérioré, le pharmacien gardera une bonne couverture de prévoyance.